Obtención de información de trascendencia tributaria del contribuyente

UD1. La información de trascendencia tributaria.

• 1.1. Técnicas de identificación de documentos con trascendencia tributaria de los contribuyentes.

• 1.2. Instrumentos de observación.

• 1.3. Información de entidades bancarias.

1.4. Diligencias de constancia de hechos e informes.

UD2. Búsqueda y obtención de información en bases de datos de la Administración tributaria y otros organismos.

• 2.1. Bases de datos de contenido tributario específicas de la Administración tributaria.

• 2.2. Bases de datos de contenido tributario externas: Seguridad Social u otras.

• 2.3. Operaciones de tablas.

• 2.4. Búsquedas en bases de datos de contenido tributario.

• 2.5. Optimización de la obtención y recuperación de Bases de datos de contenido tributario.

• 2.6. Lenguajes de consultas.

• 2.7. Herramientas de búsqueda.

• 2.8. Presentación de la información.

• 2.9. Informes sobre las actuaciones de obtención de información.

• 2.10. Técnicas de protección de datos y confidencialidad en bases de datos de contenido tributario.

2.11. Información con trascendencia tributaria en organismos públicos y registros oficiales.

UD3. Obtención de información de los obligados tributarios de forma directa.

• 3.1. Obtención de información con trascendencia tributaria.

• 3.2. La entrevista con trascendencia tributaria.

• 3.3. Comunicación formal previa a la visita.

• 3.4. Protocolos de actuación en la visita.

• 3.5. Protocolo durante la visita.

• 3.6. El escenario de observación.

• 3.7. Derechos y deberes de los intervinientes.

3.8. Solución a los problemas en el lugar de la visita.

UD4. La protección de datos de transcendencia tributaria de los contribuyentes.

• 4.1. Normativa de Protección de Datos de Carácter Personal.

• 4.2. Deber de secreto.

• 4.3. Datos de carácter personal.

• 4.4. Ficheros de carácter personal.

• 4.5. Ejercicio del derecho de acceso.

• 4.6. Medidas de seguridad.

• 4.7. La gestión de incidencias.

4.8. Técnicas de protección de datos y confidencialidad en la obtención de información de contribuyentes organismos públicos y registros oficiales.

• Una vez finalizado el Módulo el alumno será capaz de obtener y diligenciar la información de transcendencia tributaria de los contribuyentes.
• En concreto el alumno será capaz de: Utilizar aplicaciones informáticas de bases de datos de las Administraciones tributarias al objeto de obtener información de trascendencia tributaria con rapidez y precisión de acuerdo con la legislación vigente.
• Aplicar procedimientos de búsqueda y obtención de información en procesos de requerimiento de información tributaria según lo establecido en la legislación tributaria.
• Emplear técnicas de búsqueda de información de trascendencia tributaria en archivos y registros públicos y privados en función de su naturaleza.
• Aplicar técnicas de entrevista en la obtención y verificación de información de trascendencia tributaria identificando los elementos y/o parámetros buscados en los distintos procedimientos tributarios.
• Desarrollar el protocolo de protección de datos al objeto de identificar las medidas de seguridad de la información de acuerdo con la legislación vigente.

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